Uchwała nr 8/2021
Szczegóły
jakiego organu Zarządu Związku
z dnia
w sprawie opracowywania materiałów planistycznych do projektu budżetu na rok 2022
Status uchwały Obowiązująca
Treść
Uchwała Nr 8/2021
Zarządu Związku Międzygminnego „Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego”
z dnia 16 września 2021 r.
w sprawie opracowywania materiałów planistycznych do projektu budżetu na rok 2022
Na podstawie art. 73a ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. 2021 r. poz. 1372) i § 2 ust. 2 uchwały Nr V/3/2013 Zgromadzenia Związku Międzygminnego „Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego” z dnia 15 października 2013 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Komunalnego Związku Gmin Regionu Leszczyńskiego – Zarząd Związku Międzygminnego „Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego” uchwala co następuje:
§ 1
Do opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Związku Międzygminnego na rok 2022 zobowiązani są: Główny księgowy, Kierownik Referatu Gospodarki Odpadami i Ochrony Środowiska oraz Kierownik Referatu Organizacyjno – Administracyjnego.
§ 2
Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2022 r. należy opracować zgodnie z:
a) zasadami ustalonymi w uchwale Nr V/3/2013 Zgromadzenia Związku Międzygminnego „Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego” z dnia 15 października 2013 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Komunalnego Związku Gmin Regionu Leszczyńskiego;
b) przepisami prawa określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych,
c) przepisami prawa określonymi w ustawie o finansach publicznych (Dz. U. z 2021r., poz. 305 ze zm.);
d) warunkami porozumień i umów zawartych przez Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego,
e) obowiązującymi uchwałami Zgromadzenia Związku Międzygminnego „Komunalny Związek Gmin Regionu Leszczyńskiego”.
§ 3
W celu opracowania projektu budżetu Związku Międzygminnego na rok 2022 , przyjmuje się następujące założenia:
a) zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty według stanu na dzień 30 września 2021 r. wraz z uwzględnieniem ewentualnych zmian w zatrudnieniu w IV kwartale 2021r.,
b) zmiany skutkujące wzrostem zatrudnienia w 2022 r. wymagają uzasadnienia wynikającego z przesłanek organizacyjnych lub merytorycznych;
c) wysokość wynagrodzeń uwzględniająca stan zatrudnienia na dzień 30 września 2021 r. dla osób zatrudnionych na czas nieoznaczony powiększona o 10 %;
d) wysokość wynagrodzeń uwzględniająca stan zatrudnienia na dzień 30 września 2021 r. dla osób zatrudnionych na czas oznaczony powiększona o 10 %;
e) wysokość nagród określonych w regulaminie wynagradzania pracowników Komunalnego Związku Gmin Regionu Leszczyńskiego uwzględniająca zatrudnienie na dzień 30 września 2021r. oraz planowane zwiększenia wynikające z potrzeb Związku Międzygminnego do wysokości 160 % miesięcznego wynagrodzenia;
f) bazę wyjściową do planu na rok 2022 stanowią wydatki bieżące i majątkowe poniesione w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 r. oraz planowane w okresie od 1 października 2021 r. do 31 grudnia 2021 r., tj. w okresie pełnego roku funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, powiększone o wzrost wynikający z szacowanego wzrostu masy wytworzonych odpadów, uszczelnienia systemu oraz rozstrzygnięć przetargowych. W wydatkach bieżących należy uwzględnić planowane do realizacji przedsięwzięcia ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej w roku 2022. Z wydatków bieżących należy wyłączyć: wydatki o charakterze jednorazowym, wydatki na zadania zakończone w 2021 r. (niewymagające kontynuacji w roku 2022) oraz wydatki bieżące i majątkowe stosownie do realizowanych zadań przez okres 12 miesięcy;
g) ewentualny wzrost planowanych wydatków na 2022 rok, a mający charakter wydatków jednorazowych wymaga szczegółowego uzasadnienia;
h) wysokość wydatków z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy stosownie do planowanych wydatków związanych z wynagrodzeniami osobowego i bezosobowego funduszu płac;
i) wysokość odpisów na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych na podstawie stawek obowiązujących w roku 2022.
§ 4
1. Szacowanie dochodów opierać się powinno na zasadach ostrożnościowych i uzasadnionych.
2. W zakresie prognozowania dochodów należy dokonać szczegółowego podziału źródeł dochodów podając ich szczegółową kalkulację.
3. Kalkulację wydatków należy sporządzić w sposób racjonalny i celowy z uwzględnieniem w pierwszej kolejności zadań obligatoryjnych, kontynuowanych i wynikających z umów. Zadania dodatkowe należy uszeregować wg priorytetów do ewentualnego wprowadzenia do projektu uchwały budżetowej.
4. Pierwszeństwo w zabezpieczeniu finansowania wydatków inwestycyjnych mają zadania konieczne wynikające z przesłanek prawnych i merytorycznych prowadzonej działalności statutowej.
§ 5
1. Zobowiązuje się kierowników poszczególnych Referatów Związku Międzygminnego do opracowania wycinkowych materiałów planistycznych wg wzorów stanowiących załącznik Nr 1 – 3 tj.
- załącznik Nr 1 - projekt planu dochodów,
- załącznik Nr 2 - projekt planu wydatków,
- załącznik Nr 3 - projekt wykazu zadań majątkowych.
2. Łącznie z formularzami wymienionymi w ust. 1 należy przedłożyć szczegółowe uzasadnienie opisowe planowanych dochodów i wydatków budżetu oraz zadań majątkowych.
3. Materiały do projektu budżetu należy złożyć w Sekretariacie Komunalnego Związku Gmin Regionu Leszczyńskiego w terminie do dnia 21 października 2021 r.
§ 6
Główny księgowy Związku Międzygminnego do dnia 31 października 2021 r. opracowuje zbiorcze zestawienie dochodów i wydatków, w oparciu o które sporządza założenia do projektu uchwały budżetowej na rok 2022.
§ 7
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Przewodniczący Zarządu Związku - …………….…………………
Zastępca Przewodniczącego Zarządu - …………………………………
Członek Zarządu Związku - …..……................................
Członek Zarządu Związku - …..……................................
Członek Zarządu Związku - …..……................................